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债券简称：益丰转债 债券代码：113682
中信证券股份有限公司对于
益丰大药房连锁股份有限公司
向不特定对象刊行可调度公司债券
受托束缚事务禀报
（2024 年度）
刊行东说念主
益丰大药房连锁股份有限公司
Yifeng Pharmacy Chain Co., Ltd.
（湖南省常德市武陵区白马湖街说念富强社区东说念主民路 2638 号）
债券受托束缚东说念主
中信证券股份有限公司
（广东省深圳市福田区中心三路 8 号超卓时期广场（二期）北座）
伏击声明
本禀报依据《可调度公司债券束缚目的》《公司债券刊行与交往束缚目的》
（以下简称《束缚目的》）、《公司债券受托束缚东说念主执业步履准则》（以下简称
《执业步履准则》）等关联规矩，及《益丰大药房连锁股份有限公司公开刊行可
调度公司债券召募证实书》（以下简称“《召募证实书》”）《益丰大药房连锁
股份有限公司 2024 年年度禀报》等关联信息闪现文献、益丰大药房连锁股份有
限公司（以下简称“益丰药房”，“刊行东说念主”或“公司”）出具的关联文献以及
提供的关联尊府或第三方中介机构出具的专科认识等，由本期公司债券受托束缚
东说念主中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）编制。中信证券对本禀报中
所包含的从上述文献中引述内容和信息未进行孤独考据，也不就该等引述内容和
信息的真确性、准确性和完好意思性作念出任何保证或承担任何使命。
本禀报不组成对投资者进行或不进行某项步履的推选认识，投资者搪塞关联
事宜作念出孤独判断，而不应将本禀报中的任何内容据以手脚中信证券所作的承诺
或声明。在职何情况下，投资者依据本禀报所进行的任何手脚或不手脚，中信证
券不承担任何使命。
第一节 本期债券情况
一、核准文献及核准边界
经公司 2022 年 9 月 14 日召开的 2022 年第四次临时激动大会、2022 年 12
月 15 日召开的 2022 年第六次临时激动大会、2023 年 3 月 13 日召开的 2023 年
第一次临时激动大会及 2023 年 9 月 12 日召开的 2023 年第三次临时激动大会审
议通过，并经中国证券监督束缚委员会证监许可2024109 号文喜悦，公司于
值 100 元，刊行总额 179,743.20 万元，扣除刊行费东说念主民币 1,716.97 万元后，实
际召募资金净额东说念主民币 178,026.23 万元。天健司帐师事务所（尽头凡俗结伴）
已对本次刊行的召募资金到位情况进行审验，并出具了天健验20242-3 号《验
资禀报》。
经上海证券交往所喜悦，公司本次刊行的可调度公司债券于 2024 年 3 月
二、本次可转债基本情况
（一）本次刊行证券的种类
本次刊行证券的种类为可调度为公司 A 股股票的可转债。该可转债及改日
调度的 A 股股票将在上海证券交往所上市。
（二）刊行边界
本 次 刊行 可转 债募 集 资金 总额 为东说念主民 币 179,743.20 万元 ， 发 行数 量 为
（三）可转债存续期限
本次刊行的可调度公司债券的期限为自愿行之日起六年，即 2024 年 3 月 4
日至 2030 年 3 月 3 日。
（四）票面金额和刊行价钱
本次刊行的可转债每张面值为东说念主民币 100 元，按面值刊行。
（五）票面利率
本次刊行的可转债票面利率设定为：第一年 0.30%、第二年 0.50%、第三年
（六）还本付息的期限和形势
本次刊行的可转债每年付息一次，到期返璧通盘未转股的可转债本金和终末
一年利息。
年利息指可转债抓有东说念主按抓有的可转债票面总金额自可转债刊行首日起每
满一年可享受确当期利息。年利息的狡计公式为：
I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次刊行的可转债抓有东说念主在计息年度（以下简称“往常”或“每年”）
付息债权登记日抓有的可转债票面总金额；
i：指可转债往常票面利率。
（1）本次可转债遴荐每年付息一次的付息形势，计息肇始日为可转债刊行
首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债刊行首日起每满一年确当日。如
该日为法定节沐日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延时刻不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一个交往
日，公司将在每年付息日之后的五个交往日内支付往常利息。在付息债权登记日
前（包括付息债权登记日）调度成股票的可转债不享受本计息年度及以后计息年
度的利息。
（4）可转债抓有东说念主所获取利息收入的应付税项由可转债抓有东说念主包袱。
（5）公司将在可调度公司债券期满后五个工作日内办理收场偿还债券余额
本息的事项。
（七）转股期限
本次刊行的可转债转股期限自愿行收场之日（2024 年 3 月 8 日，T+4 日）
起满六个月后的第一个交往日（2024 年 9 月 8 日）起至可转债到期日（2030 年
息款项不另计息）。
（八）转股价钱的细则
本次刊行的可转债的运转转股价钱为 39.85 元/股，不低于召募证实书公告日
前二十个交往日公司 A 股股票交往均价（若在该二十个交往日内发生过因除权、
除息引起股价养息的情形，则对养息前交往日的收盘价按过程相应除权、除息调
整后的价钱狡计）和前一个交往日公司 A 股股票交往均价。同期，运转转股价
格不得低于最近一期经审计的每股净钞票和股票面值。
前二十个交往日公司股票交往均价=前二十个交往日公司股票交往总额/该
二十个交往日公司股票交往总量；
前一个交往日公司股票交往均价=前一个交往日公司股票交往总额/该日公
司股票交往总量。
（九）转股价钱的养息及狡计形势
在本次刊行之后，当公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等情况时，将
按下述公式对转股价钱进行养息（保留少许点后两位，终末一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同期进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派发现款股利：P1=P0-D；
上述三项同期进行：P1=（P0-D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P0 为养息前转股价，n 为该次送股率或转增股本率，k 为该次增发新
股率或配股率，A 为该次增发新股价或配股价，D 为该次每股派送现款股利，P1
为养息后转股价。
当公司出现上述股份和/或激动权益变化时，将规律进行转股价钱养息，并
在中国证监会指定的上市公司信息闪现媒体上刊登转股价钱养息的公告，并于公
告中载明转股价钱养息日、养息目的及暂停转股时刻（如需）。当转股价钱养息
日为本次刊行的可转债抓有东说念主转股苦求日或之后，调度股份登记日之前，则该抓
有东说念主的转股苦求按公司养息后的转股价钱履行。
当公司可能发生股份回购、并吞、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或激动权益发生变化从而可能影响本次刊行的可转债抓有东说念主的债权利益或
转股孳生权益时，公司将视具体情况按照平允、公正、公允的原则以及充分保护
本次刊行的可转债抓有东说念主权益的原则养息转股价钱。筹商转股价钱养息内容及操
作目的将依据那时国度筹商法律法例及证券监管部门的关联规矩来制订。
因公司实施 2023 年年度权益分拨及利润分配，“益丰转债”的转股价钱将
由 39.85 元/股养息为 32.79 元/股，养息后的转股价钱自 2024 年 6 月 7 日（除息
日 ） 起 生 效 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2024 年 5 月 31 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）闪现的《益丰药房对于因权益分拨养息可转债转股
价钱的公告》（公告编号：2024-049）。
因公司实施 2024 年半年度权益分拨及利润分配，“益丰转债”的转股价钱
将由 32.79 元/股养息为 32.54 元/股，养息后的转股价钱自 2024 年 10 月 15 日（除
息日）起成效。具体内容详见公司于 2024 年 10 月 9 日在巨潮资讯网闪现的《益
丰药房对于因权益分拨养息可转债转股价钱的公告》（公告编号：2024-099）。
因公司实施 2024 年年度权益分拨及利润分配，“益丰转债”的转股价钱将
由 32.54 元/股养息为 32.14 元/股，养息后的转股价钱自 2025 年 6 月 18 日（除息
日 ） 起 生 效 。 具 体 内 容 详 见 公 司 于 2025 年 6 月 12 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）闪现的《益丰药房对于因权益分拨养息可转债转股
价钱的公告》（公告编号：2025-055）。
（十）转股价钱向下修正条目
在本可转债存续时刻，当公司股票在职意蚁集三十个交往日中至少有十五个
交往日的收盘价钱低于当期转股价钱的 85%时，公司董事会有权建议转股价钱向
下修正决议并提交公司激动大会表决，该决议须经出席会议的激动所抓表决权的
三分之二以上通过方可实施。激动大会进行表决时，抓有公司本次刊行可转债的
激动应当闪避。修正后的转股价钱应不低于该次激动大会召开日前二十个交往日
公司股票交往均价和前一个交往日的公司股票交往均价之间的较高者。
若在前述三十个交往日内发生过转股价钱养息的情形，则在养息前的交往日
按养息前的转股价钱和收盘价钱狡计，养息后的交往日按养息后的转股价钱和收
盘价钱狡计。
公司向下修正转股价钱时，须在中国证监会指定的上市公司信息闪现媒体上
刊登激动大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股时刻。从股权登
记日后的第一个交往日（即转股价钱修正日），入手收复转股苦求并履行修正后
的转股价钱。
若转股价钱修正日为转股苦求日或之后，调度股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价钱履行。
（十一）转股股数的细则形势
本次刊行的可转债抓有东说念主在转股期内苦求转股时，转股数目的狡计形势为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：V 为可转债抓有东说念主苦求转股的可转债票面总金额；P 为苦求转股当日
灵验的转股价。
可转债抓有东说念主苦求调度成的股份须为整数股。转股时不及调度为一股的可转
债余额，公司将按照上海证券交往所等部门的筹商规矩，在可转债抓有东说念主转股当
日后的五个交往日内以现款兑付该可转债余额及该余额所对应确当期应计利息。
（十二）赎回条目
本次刊行的可转债到期后五个交往日内，公司将按债券面值的 110%（含最
后一期利息）的价钱赎回未转股的可转债。
在本次刊行的可转债转股期内，当下述情形的纵情一种出刻下，公司有权决
定按照债券面值加当期应计利息的价钱赎回一齐或部分未转股的可转债：
（1）在转股期内，要是公司 A 股股票在职意蚁集三十个交往日中至少十五
个交往日的收盘价钱不低于当期转股价钱的 130%（含 130%）；
（2）当本次刊行的可转债未转股余额不及 3,000 万元时。
当期应计利息的狡计公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债抓有东说念主抓有的将被赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债往常票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的现实日期天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交往日内发生过转股价钱养息的情形，则在养息前的交往日
按养息前的转股价钱和收盘价钱狡计，养息后的交往日按养息后的转股价钱和收
盘价钱狡计。
（十三）回售条目
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，要是公司股票在职意蚁集三十个交
易日的收盘价钱低于当期转股价钱的 70%，可转债抓有东说念主有权将其抓有的可转债
一齐或部分按债券面值加受骗期应计利息的价钱回售给公司。
若在上述交往日内发生过转股价钱因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次刊行的可转债转股而增多的股本）、配股以及派发现款股利等
情况而养息的情形，则在养息前的交往日按养息前的转股价钱和收盘价钱狡计，
在养息后的交往日按养息后的转股价钱和收盘价钱狡计。要是出现转股价钱向下
修正的情况，则上述蚁集三十个交往日须从转股价钱养息之后的第一个交往日起
从头狡计。
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，可转债抓有东说念主在每年回售条件初度
兴隆后可按上述商定条件摆布回售权一次，若在初度兴隆回售条件而可转债抓有
东说念主未在公司届时公告的回售报告期内报告并实施回售的，该计息年度不可再摆布
回售权，可转债抓有东说念主不可屡次摆布部分回售权。
若公司本次刊行的可转债召募资金投资技俩的实施情况与公司在召募证实
书中的承诺情况比较出现关键变化，凭证中国证监会的关联规矩被视作改造召募
资金用途或被中国证监会认定为改造召募资金用途的，可转债抓有东说念主享有一次回
售的权利。可转债抓有东说念主有权将其抓有的可转债一齐或部分按债券面值加受骗期
应计利息的价钱回售给公司。抓有东说念主在附加回售条件兴隆后，不错在公司公告后
的附加回售报告期内进行回售，该次附加回售报告期内伪善施回售的，不可再行
使附加回售权。
上述当期应计利息的狡计公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次刊行的可转债抓有东说念主抓有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债往常票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的现实日期天
数（算头不算尾）。
（十四）转股年度筹商股利的包摄
因本次刊行的可转债转股而增多的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利披发的股权登记日当日登记在册的通盘凡俗股激动（含因可转债转股造成的股
东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十五）本次召募资金用途
本次刊行的召募资金总额不向上 179,743.24 万元（含 179,743.24 万元），扣
除刊行用度后，拟一齐用于以下技俩：
单元：万元
序号 技俩称呼 技俩投资总额 拟干与召募资金
江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北
医药库房诱导技俩
臆测 253,432.79 179,743.24
本次刊行的召募资金到位前，公司可凭证阛阓情况利用自筹资金对召募资金
投资技俩进行先期干与，并在召募资金到位后按照公司筹商召募资金使用束缚的
关联规矩和法律才略赐与置换。本次刊行召募资金到位后，如现实召募资金净额
少于商酌干与上述召募资金投资技俩的召募资金总额，不及部分由公司以自筹资
金治理。
（十六）担保事项
本次刊行的可转债不提供担保。
（十七）召募资金存管
公司依然制订了召募资金束缚关联轨制，本次刊行可转债的召募资金必须存
放于公司董事会指定的召募资金专项账户中。
（十八）债券抓有东说念主会议关联事项
为保护债券抓有东说念主的正当权利，范例债券抓有东说念主会议的召开才略及权柄的行
使，凭证《公司法》、《证券法》、《上市公司证券刊行注册束缚目的》等法律
法例偏执他范例性文献的规矩，并引诱公司现实情况，特制订《债券抓有东说念主会议
国法》。投资者认购本期可调度公司债券视作喜悦《债券抓有东说念主会议国法》。
《债券抓有东说念主会议国法》的主要内容如下：
（1）依照其所抓有的可调度公司债券数额享有商定利息；
（2）凭证商定条件将所抓有的可调度公司债券转为公司 A 股股票；
（3）凭证商定的条件摆布回售权；
（4）依照法律、行政法例、范例性文献的规矩及《公司规则》的规矩转让、
赠与或质押其所抓有的可调度公司债券；
（5）依照法律、《公司规则》的规矩获取筹商信息；
（6）按商定的期限和形势要求公司偿付可调度公司债券本息；
（7）依照法律、行政法例等关联规矩参与或录用代理东说念主参与债券抓有东说念主会
议并摆布表决权；
（8）法律、行政法例及《公司规则》所赋予的其手脚公司债权东说念主的其他权
利。
（1）驯服公司刊行可调度公司债券条目的关联规矩；
（2）依其所认购的可调度公司债券数额交纳认购资金；
（3）驯服债券抓有东说念主会议造成的灵验决议；
（4）除法律、法例规矩及《可转债召募证实书》商定之外，不得要求公司
提前偿付可调度公司债券的本金和利息；
（5）法律、行政法例及《公司规则》规矩应当由可调度公司债券抓有东说念主承
担的其他义务。
债券抓有东说念主会议：
（1）公司拟变更《可转债召募证实书》的商定；
（2）公司未能按期支付本次可转债本息；
（3）当公司发生减资（因股权引发回购股份及回购并刊出部分限定性股票
导致的减资之外）、并吞、分立、斥逐或者苦求歇业；
（4）拟解聘、变更债券受托束缚东说念主（如有）或者变更债券受托束缚左券的
主要内容（包括但不限于受托束缚事项授权范围、利益打破风险注释治理机制、
与债券抓有东说念主权益密切关联的负约使命）；
（5）在法律法例和范例性文献规矩许可的范围内对债券抓有东说念主会议国法的
修改作出决议；
（6）发生其他对债券抓有东说念主权益有关键骨子影响的事项；
（7）凭证法律、行政法例、中国证监会、上海证券交往所及《债券抓有东说念主
会议国法》的规矩应当由债券抓有东说念主会议审议并决定的其他事项。
（1）公司董事会提议；
（2）单独或臆测抓有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券抓有
东说念主书面提议；
（3）法律、行政法例、中国证监会、上海证券交往所规矩的其他机构或东说念主
士。
三、债券评级情况
本次可调度公司债券依然评级机构评级，并出具了《益丰大药房连锁股份有
限公司向不特定对象刊行可调度公司债券信用评级禀报》，凭证该评级禀报，益
丰药房东体信用级别为 AA，本次可调度公司债券信用级别为 AA，评级瞻望稳
定。在本次可转债存续期限内，调处资信将每年进行一次按期追踪评级。
凭证调处资信评估股份有限公司（以下简称“调处资信”）2024 年 6 月 21
日出具的《益丰大药房连锁股份有限公司向不特定对象刊行可调度公司债券
丰转债”信用品级为 AA，评级瞻望为清静。
凭证调处资信 2025 年 6 月 25 日出具的《益丰大药房连锁股份有限公司向不
特定对象刊行可调度公司债券 2025 年追踪评级禀报》，细则守护益丰药房东体
长期信用品级为 AA，守护“益丰转债”信用品级为 AA，评级瞻望为清静。
第二节 债券受托束缚东说念主履行职责情况
中信证券手脚本次可转债的债券受托束缚东说念主，禀报期内依据《公司债券刊行
与交往束缚目的》《公司债券受托束缚东说念主执业步履准则》和其他关联法律、法例、
范例性文献及自律国法的规矩、《益丰大药房连锁股份有限公司可调度公司债券
受托束缚左券》（以下简称“《受托束缚左券》”）和《益丰大药房连锁股份有
限公司 2022 年可调度公司债券抓有东说念主会议国法（更正稿）》（以下简称“《债
券抓有东说念主会议国法》”）的商定，抓续追踪刊行东说念主的资信景色、召募资金使用情
况、公司债券本息偿付情况、偿债保障步骤实施情况等，并督促刊行东说念主履行公司
债券召募证实书、受托束缚左券中所商定的义务，积极摆布债券受托束缚东说念主职责，
惊叹债券抓有东说念主的正当权益。中信证券遴荐的核查措檀越要包括：
第三节 刊行东说念主年度谋划情况和财务情况
一、刊行东说念主基本情况
公司称呼：益丰大药房连锁股份有限公司
英文称呼：Yifeng Pharmacy Chain Co., Ltd.
股票简称：益丰药房
股票代码：603939
股票上市地：上海证券交往所
建树日期：2008 年 6 月 20 日
注册本钱：东说念主民币 1,212,432,297 元
法定代表东说念主：高毅
注册地址：湖南省常德市武陵区白马湖街说念富强社区东说念主民路 2638 号
办公地址：湖南省长沙市麓谷高新区金洲通衢 68 号
邮政编码：410000
电话号码：0731-89953989
传真号码：0731-89953989
公司网址：www.yfdyf.cn
谋划范围：许可技俩：食物销售；药品零卖；药品互联网信息服务；第三类
医疗器械谋划；医疗服务；医疗好意思容服务；出版物零卖；酒类谋划；说念路货品运
输（不含危急货品）；食物互联网销售；国度要点保护水生野灵活物偏执成品经
渔利用；医疗器械互联网信息服务；第二类升值电信业务；行状中介行径；母婴
保健时间服务（照章须经批准的技俩，经关联部门批准后方可开展谋划行径，具
体谋划技俩以关联部门批准文献大约可证件为准）一般技俩：尽头医学用途配方
食物销售；母婴用品销售；地产中草药（不含中药饮片）购销；日用品销售；个
东说念主卫生用品销售；日用百货销售；化妆品零卖；互联网销售（除销售需要许可的
商品）；消毒剂销售（不含危急化学品）；卫生用杀虫剂销售；卫生用品和一次
性使用医疗用品销售；会议及展览服务；健康揣度服务（不含诊疗服务）；养生
保健服务（非医疗）；中医养生保健服务（非医疗）；病东说念主陪护服务；清新生果
零卖、清新生果批发；宠物食物及用品零卖；水家具批发、水家具零卖；食用农
家具零卖；在保障公司授权范围内开展专属保障代理业务（凭授权谋划）；良友
健康束缚服务；第二类医疗器械销售；医用口罩零卖；第一类医疗器械销售；医
护东说念主员防守用品零卖；食物销售（仅销售预包装食物）；食物互联网销售（仅销
售预包装食物）；五金家具零卖；家用电器销售；珠宝首饰零卖；金银成品销售；
钟表销售；文具用品零卖；告白制作；告白假想、代理；告鹤发布；保健食物（预
包装）销售；婴幼儿配方乳粉偏执他婴幼儿配方食物销售；食物添加剂销售；服
装衣饰零卖；食物用洗涤剂销售；体育用品及器材零卖；针纺织品销售；农副产
品销售；礼品花草销售；通讯诱导销售；眼镜销售（不含隐形眼镜）；票务代理
服务；凡俗货品仓储服务（不含危急化学品等需许可审批的技俩）；低温仓储（不
含危急化学品等需许可审批的技俩）；信息揣度服务（不含许可类信息揣度服务）；
货品出进口；时间出进口；企业束缚揣度；住户日常生涯服务；非居住房地产租
赁；住房租出；国内买卖代理；衡器销售；品牌束缚；企业束缚。（除照章须经
批准的技俩外，凭营业派司照章自主开展谋划行径）（触及国度规矩实施准入特
别束缚步骤的之外）
二、刊行东说念主 2024 年度谋划情况及财务景色
凭证天健司帐师事务所（尽头凡俗结伴）出具的编号为天健审〔2025〕2-390
号的《审计禀报》，公司财务报表在通盘关键方面按照企业司帐准则的规矩编制，
公允反应了益丰药房公司 2024 年 12 月 31 日的并吞及母公司财务景色，以及 2024
年度的并吞及母公司谋划后果和现款流量。
单元：万元
主要司帐数据
/2024 年 12 月 31 日 /2023 年 12 月 31 日 期增减(%)
营业收入 2,406,215.47 2,258,822.74 6.53
包摄于上市公司激动的净
利润
包摄于上市公司激动的扣
除非接续性损益的净利润
谋划行径产生的现款流量
净额
包摄于上市公司激动的净
钞票
总钞票 2,797,473.70 2,413,653.92 15.9
本期比上年同
主要财务假想 2024 年度 2023 年度
期增减(%)
基本每股收益（元／股） 1.26 1.17 7.69
稀释每股收益（元／股） 1.24 1.17 5.98
扣除非接续性损益后的基本
每股收益（元／股）
加权平均净钞票收益率（%） 14.67 15.44 -0.77
扣除非接续性损益后的加权
平均净钞票收益率（%）
第四节 刊行东说念主召募资金使用情况
一、召募资金基本情况
凭证中国证券监督束缚委员会《对于喜悦益丰大药房连锁股份有限公司向不
特定对象刊行可调度公司债券注册的批复》（证监许可〔2024〕109 号），公司
由主承销商中信证券遴荐余额包销形势，向社会公众公开刊行可调度公司债券
监管账户。另减除上网刊行费、招股证实书印刷费、报告司帐师费、讼师费、评
估费等与刊行权益性证券径直关联的新增外部用度 469.99 万元，加上刊行用度
中可抵扣的升值税进项税东说念主民币 103.02 万元后，公司本次召募资金净额为
考据，并由其出具《验资禀报》（天健验〔2024〕2-3 号）。
二、召募资金现实使用情况
召募资金使用情况对照表
编制单元：益丰大药房连锁股份有限公司 2024 年度 单元：东说念主民币万元
召募资金总额 178,026.23 今年度干与召募资金总额 40,664.60
变更用途的召募资金总额 0
已累计干与召募资金总额 40,664.60
变更用途的召募资金总额比例 0
为止期末 为止期末累计
是否已变 为止期末 为止期末干与 技俩达到 是否达 技俩可行性
召募资金承 养息后 承诺干与 今年度 干与金额与承诺 今年度实
承诺投资技俩 改技俩(含 累计干与金额 程度(%) 预定可使用 到预计 是否发生
诺投资总额 投资总额 金额 干与金额 干与金额的差额 现的效益
部分变更) (2) (4)＝(2)/(1) 状态日期 效益 关键变化
(1) (3)＝(2)-(1)
江苏二期、湖北医
药分拣加工中心及 2027/2/28
否 43,202.15 43,202.15 23,621.90 21,252.58 21,252.58 -2,369.32 89.97% 不适用 不适用 否
河北医药库房诱导 注 1
技俩
益丰数字化平台升
否 8,064.20 8,064.20 6,496.16 7,252.28 7,252.28 756.12 111.64% 2025/7/31 不适用 不适用 否
级技俩
新建连锁药店技俩 否 128,476.89 126,759.88 21,126.65 12,159.74 12,159.74 -8,966.91 57.56% -2,834.01 注 3 否
注 2
合 计 179,743.24 178,026.23 51,244.71 40,644.60 40,644.60 -10,580.11
未达到商酌程度原因（分具体技俩） 不适用
技俩可行性发生关键变化的情况证实 不适用
公司于 2024 年 7 月 25 日召开的第五届董事会第三次会议，审议通过了《对于使用召募资金置换事先干与募投技俩及已
支付刊行用度的自筹资金的议案》，喜悦公司使用召募资金置换事先干与技俩及已支付刊行用度的自筹资金东说念主民币
召募资金投资技俩先期干与及置换情况
字化平台升级技俩置换金额 7,081.93 万元。该部分召募资金于 2024 年 7 月完成置换。
公司于 2024 年 4 月 16 日召开了第四届董事会第三十八次会议审议通过了《对于使用部分闲置召募资金暂时补充流动资
用闲置召募资金暂时补充流动资金情况 金的议案》，喜悦公司使用臆测不向上 128,000.00 万元暂时闲置的召募资金暂时补充流动资金。为止 2024 年 12 月 31
日，公司使用暂时闲置的召募资金暂时补充流动资金的余额为 124,300.00 万元。
对闲置召募金进行现款束缚，投资关联家具的情况 公司于 2024 年 4 月 16 日召开了第四届董事会第三十八次会议审议通过了《对于使用部分闲置召募资金录用搭理的议
案》，喜悦使用闲置召募资金不向上东说念主民币 40,000.00 万元进行录用搭理。为止 2024 年 12 月 31 日，公司使用召募资金
搭理的余额为 10,400.00 万元。
用超募资金长期补充流动资金或返璧银行贷款情况 无
召募资金结余的金额及造成原因 不适用
召募资金其他使用情况 无
注 1：江苏二期、湖北医药分拣加工中心及河北医药库房诱导技俩，其中湖北医药分拣加工中心自 2023 年 3 月入手干与，河北医药库房诱导技俩自 2022
年 8 月入手干与。江苏二期技俩尚未入手干与，主要原因：为升迁仓储物流效用，公司凭证区域业务的现实情况，物流仓储商酌由一省一仓转向一省多
仓景色，通过优化仓网布局，打造顺应公司业务发展的物流 3C（成本更优，离客户更近，愈加肤浅）服务模子， 2024 年，公司在江苏宿迁投资诱导地
级仓库，兴隆了公司在苏北区域的物发配送业务，江苏二期技俩因此延后干与；
注 2：本次募投“新建连锁药店技俩”是对上次募投“新建连锁药店技俩”的有序衔尾及进一步深入和拓展，在上次募投技俩诱导完成且上次召募资金使用完
毕后，于 2024 年 4 月底入手干与使用本次召募资金，诱导期 3 年；
注 3：新建连锁药店技俩遴荐边开店、边运营的形势，诱导期为三年。本技俩经济效益凭证公司历史数据预测，预计税后里面收益率 10.51%，静态投资
回收期（含诱导期）7.14 年，该技俩还在诱导中。
第五节 本次债券担保情面况
益丰转债于 2024 年 3 月 27 日刊行上市，为止 2023 年 12 月 31 日，公司经
审计的包摄于上市公司激动的净钞票为 980,443.25 万元，不低于 15 亿元，本次
刊行的可转债不提供担保，请投资者荒谬怜惜。
第六节 债券抓有东说念主会议召开情况
抓有东说念主会议。
第七节 本次债券付息情况
凭证本次债券条目的规矩，每年的付息日为本次刊行的可转债刊行首日起每
满一年确当日。
换公司债券付息的公告》（公告编号：2025-020），本次付息为益丰转债第一年
付息，计息时刻为 2024 年 3 月 4 日至 2025 年 3 月 3 日，本计息年度票面利率为
民币（含税）。公司已按照《召募证实书》的商定支付收场前述计息时刻的利息。
第八节 本次债券的追踪评级情况
凭证调处资信 2025 年 6 月 25 日出具的《益丰大药房连锁股份有限公司向不
特定对象刊行可调度公司债券 2025 年追踪评级禀报》，细则守护益丰药房东体
长期信用品级为 AA，守护“益丰转债”信用品级为 AA，评级瞻望为清静。
第九节 债券抓有东说念主权益有关键影响的其他事项
凭证刊行东说念主与中信证券签署的《受托束缚左券》第 3.4 条文矩：
“3.4 本次可转债存续期内，发生以下任何事项，甲方应当在三个工作日
内书面见告乙方，并凭证乙方要求抓续书面见告事件表现和终局：
（1）甲方谋划方针、谋划范围、股权结构或分娩谋划外部条件等发生关键
变化；
（2）甲方主体评级或甲方刊行的债券信用评级发生变化；
（3）甲方偏执并吞范围内子公司主要钞票被查封、扣押、冻结或者被典质、
质押、出售、转让、报废或者发生关键钞票重组等；
（4）甲方偏执并吞范围内子公司发生或预计发生未能退回到期债务的负约
情况，以及刊行东说念主刊行的公司债券负约；
（5）甲方偏执并吞范围内子公司往常累计新增借债或者对外提供担保向上
上年末净钞票的百分之二十；
（6）甲方偏执并吞范围内子公司拔除债权或财产、出售或转让钞票，钞票
金额向上上年末净钞票的百分之十；
（7）甲方偏执并吞范围内子公司发生向上上年末净钞票百分之十的关键损
失；
（8）甲方分配股利，甲方偏执伏击子公司作出减资、并吞、分立、分拆、
斥逐的决定，或者照章进入歇业才略、被责令关闭；
（9）甲方偏执并吞范围内子公司触及关键诉讼、仲裁事项或者受到关键行
政处罚、行政监管步骤或自律组织规律责罚；
（10）保证东说念主、担保物或者其他偿债保障步骤发生关键变化；担保东说念主发生重
大钞票变动、关键诉讼、并吞、分立等情况；
（11）甲方情况发生关键变化导致可能不顺应可调度公司债券上市条件；
（12）甲方偏执伏击子公司、甲方的控股激动、现实限定东说念主涉嫌违警被司法
机关立案探望或者甲方的控股激动、现实限定东说念主发生变更，甲方董事、监事、高
级束缚东说念主员涉嫌违警被司法机关遴荐强制步骤或涉嫌关键造孽违规被有权机关
探望的，或上述关联东说念主员造孽失信、无法履行职责、发生变更或触及关键变动；
（13）甲方拟变更召募证实书的商定；
（14）甲方不可按期支付本息；
（15）甲方束缚层不可平时履行职责，以及甲方董事长或者总司理、三分之
一以上董事、三分之二以上监事发生变动的；
（16）甲方偏执伏击子公司建议债务重组决议的；刊行东说念主偏执伏击子公司在
日常谋划行径之外购买、出售钞票或者通过其他形势进行钞票交往，导致其业务、
钞票、收入发生关键变化，达到下列尺度之一的：购买、出售的钞票总额占刊行
东说念主最近一个司帐年度经审计的并吞财务司帐禀报期末钞票总额的 50%以上；购买、
出售的钞票在最近一个司帐年度的营业收入占刊行东说念主同期经审计的并吞财务会
计禀报营业收入的比例达到 50%以上；购买、出售的钞票净额占刊行东说念主最近一个
司帐年度经审计的并吞财务司帐禀报期末净钞票额的比例达到 50%以上；
（17）本次可转债可能被暂停或者阻隔提供交往或转让服务、债券停牌的，
以及债券暂停上市后收复上市的、债券停牌后复牌的；
（18）甲方偏执伏击子公司触及需要证实的阛阓听说；
（19）甲方的偿债本事、信用景色、谋划与财务景色发生关键变化，甲方遭
遇当然灾害、发生分娩安全事故，可能影响如期偿还本次可转债本息的或其他偿
债保障步骤发生关键变化；
（20）甲方礼聘的司帐师事务所发生变更的，甲方为本次可转债礼聘的债券
受托束缚东说念主、保荐机构、资信评级机构发生变更的；
（21）发生《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款规矩的关键事件；
（22）因配股、增发、送股、派息、分立、减资偏执他原因引起刊行东说念主股份
变动，需要养息转股价钱，或者依据召募证实书商定的转股价钱向下修正条目修
正转股价钱；
（23）召募证实书商定的赎回条件触发，刊行东说念主决定赎回或者不赎回；
（24）本次可转债调度为股票的数额累计达到可转债入手转股前公司已刊行
股票总额的百分之十；
（25）未调度的可转债总额少于三千万元；
（26）甲方董事会建议本次可转债换股价钱养息决议；
（27）发生其他对债券抓有东说念主权益有关键影响的事项；
（28）发生其他对投资者作出投资决策有关键影响的事项；
（29）法律、行政法例、部门规章、范例性文献规矩或者中国证监会、证券
交往所要求的其他事项。
就上述事件见告乙方同期，甲方就该等事项是否影响本次可转债本息安全向
乙方作出版面证实，并对有影响的事件建议灵验且切实可行的搪塞步骤。
刊行东说念主应当实时闪现关键事项的表现偏执对刊行东说念主偿债本事可能产生的影
响。刊行东说念主受到关键行政处罚、行政监管步骤或规律责罚的，还应当实时闪现相
关造孽违规步履的整改情况。”
中信证券手脚公司可调度公司债券的受托束缚东说念主，对公司 2024 年度触及的
《受托束缚左券》第 3.4 条列明的关键事项作念如下闪现：
一、董事及监事变动
凭证刊行东说念主 2024 年 6 月 26 日发布的《益丰大药房连锁股份有限公司对于
年第二次临时激动大会，审议通过了《对于选举第五届董事会非孤独董事的议案》
《对于选举第五届董事会孤独董事的议案》
《对于选举第五届监事会监事的议案》，
选举产生了公司第五届董事会董事选取五届监事会非员工代表监事。2024 年 6
月 7 日，公司召开员工代表大会，选举产生了公司第五届员工代表监事。2024
年 6 月 25 日，公司以现场与通讯形势召开第五届董事会第一次会议、第五届监
事会第一次会议，审议通过了《对于选举第五届董事会董事长的议案》《对于选
举第五届董事会有益委员会委员的议案》《对于聘任高等束缚东说念主员及证券事务代
表的议案》《对于选举第五届监事会主席的议案》。
因上述董事会及监事会换届，关联董事及监事任期届满离任，2024 年公司
共 5 位董事发生变动，2024 年齿首董事总额为 9 位，占比为 55.56%；共 1 位监
事发生变动，2024 年齿首监事总额为 3 位，占比为 33.33%。
二、养息“益丰转债”转股价钱
益丰转债的运转转股价钱为 39.85 元/股。
年度利润分配及本钱公积金转增股本预案的议案》，公司拟以实施 2023 年度权
益分拨股权登记日的总股本为基数，向合座激动每股派发现款红利 0.50 元（含
税），同期，以本钱公积金转增股本形势向合座激动每股转增 0.20 股，不送红
股。因公司实施 2023 年年度权益分拨及利润分配，“益丰转债”的转股价钱由
起成效。
《2024
年半年度利润分配决议的议案》。公司拟实施以 2024 年半年度权益分拨股权登
记日登记的总股本为基数分配利润，向合座激动每股派披发现款红利 0.25 元（含
税），不送红股，不进行本钱公积金转增股本。因公司实施 2024 年半年度权益
分拨及利润分配，“益丰转债”的转股价钱将由 32.79 元/股养息为 32.54 元/股，
养息后的转股价钱自 2024 年 10 月 15 日（除息日）起成效。
中信证券后续将密切怜惜刊行东说念主对债券的本息偿付情况以偏执他对债券抓
有东说念主利益有关键影响的事项，督促刊行东说念主履行信息闪现义务，履行债券受托束缚
东说念主职责。
特此提请投资者怜惜关联风险，请投资者对关联事宜作念出孤独判断。
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司对于益丰大药房连锁股份有限公
司向不特定对象刊行可调度公司债券受托束缚事务禀报（2024 年度）》之盖印
页）
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